Fraude en witwassen in de paardensector

Wat is fraude?

Fraude betekent dat iemand opzettelijk handelt of iets nalaat en daarbij misleiding gebruikt om een onrechtmatig of onwettig voordeel te behalen.

Wat is witwassen?

Witwassen is het proces waarbij geld met een criminele oorsprong in het legale geldcircuit wordt gebracht. Hierbij wordt de oorsprong van het geld verhuld. Vaak gebeurt dit door contanten om te zetten in omzet, omdat de oorsprong van contanten moeilijk te herleiden is.

Fraude en witwassen: hoe kun je dit voorkomen?

Betaalt een afnemer €10.000 of meer voor een paard in contanten? Dan moet je cliëntonderzoek doen. Je moet het melden als je een vermoeden hebt van witwassen en/of het financieren van terrorisme. Als je veel coupures van €500 ontvangt, kan dat een aanwijzing zijn van witwassen. Daarnaast heb je nog een andere verplichting: het vastleggen en actueel houden van de beoordeling van de eigen risico’s op witwassen en het financieren van terrorisme.

Wat moet je doen voor een cliëntenonderzoek?

Als een afnemer €10.000 of meer contant betaalt, moet je de volgende gegevens vaststellen, controleren en vastleggen:

• de identiteit van de cliënt;
• of de cliënt namens zichzelf of namens een ander handelt;
• de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende;
• het doel en de aard van de opdracht of transactie (in dit geval de aankoop van een paard);
• de identiteit van degene die de cliënt vertegenwoordigt en vaststellen of deze persoon daartoe bevoegd is.
• Daarnaast moet je een voortdurende controle kunnen uitoefenen op de zakelijke relatie. Zo nodig moet je ook de herkomst van het contante geld onderzoeken.

Betaalt de koper in termijnen? Dan moet je voor de bepaling van deze €10.000 de termijnen bij elkaar optellen. Er liggen plannen om het bedrag aan contanten voor cliëntonderzoek te verlagen naar €3.000. Verder is er een kans dat het €500-biljet uit omloop wordt genomen.

In een aantal situaties moet je verscherpt cliëntonderzoek doen. Vraag onze accountants wanneer dat voor jou geldt.

Melding doen van fraude of witwassen

Vermoed je fraude, witwassen of terrorismefinanciering? Dan moet je dit als koper of verkoper van goederen (of paarden) melden bij de FIU (Financial Intelligence Unit). Je kunt zelf bijdragen aan het verminderen van fraude en witwassen door zo beperkt mogelijk contante transacties te doen.

Meer weten?

aaff is graag overal van betekenis. Door kennis te delen, advies te geven en voor inzicht te zorgen. Wil je meer weten over het voorkomen van fraude en witwassen? Neem contact op met onze accountants.